Skip to content
 

Словарь терминов инвестору

 А 

Агент паевого инвестиционного фонда — юридическое лицо, осуществляющее деятельность по размещению и выкупу инвестиционных паев фонда на основании договора поручения, заключенного с управляющей компанией, доверенности и правил фонда. Основные функции Агента: предоставление актуальной информации потенциальным инвесторам, прием заявок на приобретение и выкуп паев, передача документов управляющему фондом, выдача выписок из реестра владельцев инвестиционных паев. 

Активы паевого инвестиционного фонда — имущество, составляющее паевой инвестиционный фонд, в состав которого входят финансовые вложения (ценные бумаги), денежные средства, дебиторская задолженность. 

Аудитор паевого инвестиционного фонда — юридическое лицо, имеющее лицензию на осуществление деятельности в области аудита бирж, внебюджетных фондов и инвестиционных институтов и заключившее договор с управляющей компанией паевого инвестиционного фонда на проведение аудита фонда. Основные функции Аудитора: проведение регулярных аудиторских проверок деятельности фонда. 

Б 

Балансовая стоимость — стоимость активов и пассивов фонда, отражаемая в бухгалтерском учете и в обособленном бухгалтерском балансе фонда. 
Бездокументарная форма эмиссионных ценных бумаг — форма эмиссионных ценных бумаг, при которой владелец устанавливается на основании записи в системе ведения реестра владельцев ценных бумаг или, в случае депонирования ценных бумаг, на основании записи по счету депо. 

В 

Ведение Реестра — сбор, фиксация, обработка и хранение предоставленных данных, составляющих Реестр. 
Владелец паев — физическое или юридическое лицо, в отношении которого в реестре владельцев инвестиционных паев фонда внесена запись о количестве принадлежащих ему инвестиционных паев. 
Выкуп инвестиционных паев — продажа владельцем инвестиционных паев фонда, в порядке, установленном правилами фонда. 
Выписка из Реестра владельцев паев (выписка из Реестра) — документ, выдаваемый Регистратором зарегистрированному лицу и иным лицам, имеющим на то соответствующие полномочия, подтверждающий право поименованного в нем лица на указанные в нем паи Фонда и информирующий о последних проведенных операциях по лицевому счету зарегистрированного лица. Выписка из Реестра не является ценной бумагой и ее передача иному лицу не влечет за собой перехода прав собственности на указанные в ней паи. 

Г 

Годовой отчет — ежегодная отчетность о финансовом состоянии компании, акции которой находятся в свободном обращении. Годовой отчет включает в себя описание деятельности компании, баланс и отчет о прибылях и убытках. 

Д 

Депозитарная деятельность — оказание услуг по хранению сертификатов ценных бумаг и/или учету и переходу прав на ценные бумаги. 
Доверительное управление — по договору доверительного управления имуществом одна сторона (учредитель управления) передает другой стороне (доверительному управляющему) на определенный срок имущество в доверительное управление, а другая сторона обязуется осуществлять управление этим имуществом в интересах учредителя управления или указанного им лица (выгодоприобретателя). Передача имущества в доверительное управление не влечет перехода права собственности на него к доверительному управляющему. 

З 

Закрытый паевой инвестиционный фонд — паевой инвестиционный фонд, владельцы инвестиционных паев которого не имеют права требовать от управляющей компании прекращения договора доверительного управления паевым инвестиционным фондом до истечения срока его действия иначе, как в случаях, предусмотренных законодательством. 
Заявки на приобретение, погашение, обмен — документы, предъявляемые зарегистрированным лицом (инвестором) Управляющему Фондом или Агенту по выдаче, погашению и обмену инвестиционных паев, содержащие требование о выдаче, погашении, обмене паев Фонда и выполненные на типовых формах в соответствии с Правилами Фонда. Заявки носят безотзывный характер. 

И 

Инвестиционная декларация фонда — ограничения на объекты инвестирования и стратегия инвестирования средств, изложенные в правилах паевого инвестиционного фонда. 
Инвестиционный пай — именная ценная бумага, удостоверяющая право ее владельца требовать от управляющей компании выкупа принадлежащего ему инвестиционного пая в соответствии с правилами фонда. 
Инвестор паевого инвестиционного фонда — лицо, осуществившее в соответствии с правилами фонда оплату приобретаемых инвестиционных паев, приходная запись о котором не внесена в реестр владельцев инвестиционных паев фонда. 
Интервальный паевой инвестиционный фонд — паевой инвестиционный фонд признается интервальным, если управляющая компания принимает на себя обязанность осуществлять выкуп выпущенных ею инвестиционных паев по требованию инвестора в срок, установленный правилами паевого инвестиционного фонда, но не реже одного раза в год. 

Н 

Надбавка к стоимости одного инвестиционного пая — сумма денежных средств, уплачиваемая инвестором при приобретении инвестиционных паев дополнительно к стоимости пая в качестве вознаграждения лицу, принимающему заявку на приобретение. 
Независимый оценщик паевого инвестиционного фонда — юридическое лицо, имеющее лицензию на осуществление деятельности по оценке имущества паевых инвестиционных фондов и заключившее договор с управляющей компанией фонда на проведение оценки имущества фонда. Основные функции Оценщика: проведение оценки имущества фонда в соответствии с нормативными документами ФКЦБ РФ для объективного отражения стоимости данного имущества в стоимости чистых активов. 

О 

Открытый паевой инвестиционный фонд — паевой инвестиционный фонд — фонд, предоставляющий владельцам инвестиционных паев права в любой рабочий день требовать от управляющей компании погашения всех принадлежащих ему инвестиционных паев и прекращения тем самым договора доверительного управления паевым инвестиционным фондом между ним и управляющей компанией или погашения части принадлежащих ему инвестиционных паев. 
Операция по лицевому счету зарегистрированного лица — совокупность действий Регистратора, приводящая к изменению информации, записанной на лицевом счете зарегистрированного лица, или по предоставлению информации из реестра владельцев паев Фонда. 
П 
Паевой инвестиционный фонд (ПИФ) — имущественный комплекс без создания юридического лица, доверительное управление имуществом которого осуществляет управляющая компания в целях прироста имущества соответствующего паевого инвестиционного фонда. 
Пассивы паевого инвестиционного фонда — кредиторская задолженность, резервы предстоящих расходов и платежей. 
Правила паевого инвестиционного фонда — это основной документ, регламентирующий деятельность фонда. Они регистрируются в ФКЦБ России и содержат все существенные условия договора доверительного управления между управляющей компанией и учредителем управления. Заключение договора происходит путем присоединения инвестора к условиям, сформулированным в правилах и проспекте эмиссии. 

Р 

Регистратор фонда — юридическое лицо, осуществляющее в соответствии с требованиями положений ФКЦБ и правилами фонда ведение реестра владельцев паевого инвестиционного фонда. Основные функции Регистратора: хранение реестра владельцев; внесение приходных и расходных записей; выдача выписок о состоянии счетов; регистрация обременения паев. 
Регистрационный журнал операций — совокупность записей в Реестре, содержащих информацию о проведенных операциях по лицевым счетам зарегистрированных лиц и счетах долевой собственности в хронологическом порядке.
Реестр владельцев инвестиционных паев фонда — система записей о фонде, общем количестве размещенных и выкупленных паев фонда, владельцах паев фонда и количестве принадлежащих им паев фонда, дроблении паев фонда, документах, являющихся основанием для внесения записей о приобретении или о выкупе паев фонда. 
Размещение инвестиционных паев — приобретение инвестиционных паев фонда, в порядке, установленном правилами фонда. 

Скидка (к стоимости одного инвестиционного пая) — сумма денежных средств, удерживаемая из средств причитающихся инвестору при выкупе инвестиционных паев в качестве вознаграждения лицу, принимающему заявку на выкуп. 
Специализированный депозитарий паевого инвестиционного фонда — юридическое лицо, имеющее лицензию на осуществление деятельности в качестве специализированного депозитария паевых инвестиционных фондов и заключившее договор с управляющей компанией фонда на обслуживание. Основные функции Депозитария: контроль за ведение бух.учета фонда, расчет СЧА и стоимости пая фонда, контроль за имуществом фонда, учет и хранение ценных бумаг фонда. Депозитарий имеет право вести реестр фонда. 
Стоимость пая — величина определяемая путем деления стоимости чистых активов фонда на количество размещенных на инвестиционных паев. 
Стоимость чистых активов (СЧА) — величина, определяемая путем уменьшения стоимости активов фонда на стоимость пассивов фонда. 
Активы включают:
  • финансовые вложения (акции, облигации и пр.),
  • расчеты с дебиторами, (суммы, причитающиеся Фонду от продаж активов его портфеля),
  • денежные средства на расчетных счетах банках, на депозитных счетах;
Пассивы это:
  • расчеты с кредиторами, в том числе займы, привлеченные в связи с недостаточностью средств при выкупе,
  • резервы предстоящих платежей и расходов (суммы, зарезервированные в качестве вознаграждения управляющего, спецдепозитария, спецрегистратора, независимого оценщика, аудитора и иные расходы, связанные с управлением ПИФом). 

Т 

Требования к составу и структуре активов паевых инвестиционных фондов — установлены законом РФ «Об инвестиционных фондах» и постановлениями ФКЦБ России и содержат ряд ограничений на инвестиционные вложения Фонда, целью которых является снижение рисков для владельцев инвестиционных паев. 

У 

Управляющая компания — юридическое лицо, имеющее лицензию на осуществление деятельности по доверительному управлению имуществом паевых инвестиционных фондов. Основные функции Управляющей компании: доверительное управление активами фонда. 

Ф 

Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг (ФКЦБ) России — является федеральным органом исполнительной власти по проведению государственной политики в области рынка ценных бумаг, контролю за деятельностью профессиональных участников рынка ценных бумаг, обеспечению прав инвесторов, акционеров и вкладчиков. 
Фонд — паевой инвестиционный фонд, имущество которого находится в доверительном управлении Управляющей компании (Управляющего Фондом). 

Ц 

Цена выкупа одного инвестиционного пая — определяется как стоимость одного инвестиционного пая, уменьшенная на размер скидки, установленной правилами фонда. 
Цена размещения одного инвестиционного пая — (после окончания первичного размещения) определяется как стоимость одного инвестиционного пая, увеличенная на размер надбавки, установленной правилами фонда. 

Пожалуйста, поделитесь информацией с друзьями и знакомыми в соц. сетях, нажмите на кнопки:

Опубликовать в Google Plus
Опубликовать в Мой Мир
Опубликовать в Одноклассники

Написать отзыв